Ugovor o finansiranju ustupanja novčanog potraživanja (faktoring): magistarski radovi, diplomski i seminarski radovi iz privrednog prava. Sredstva protiv ustupanja novčanog potraživanja Sredstva protiv ustupanja forum pro

Komentar na 43. poglavlje

Finansiranje protiv ustupanja novčanog potraživanja, koje se naziva i faktoring, nova je institucija u Rusiji građansko pravo... Izvodljivost i efektivnost primjene takvog sporazuma u uslovima tržišnih odnosa određuju se mogućnošću povećanja profitabilnosti komercijalnog poslovanja.

Banke, druge kreditne organizacije i specijalizovane organizacije oni koji otkupljuju novčana potraživanja (finansijski agenti) proširuju spektar usluga uz pomoć komentarisanog ugovora i traže dodatni prihod.

Preduzeća (klijenti) koja prodaju novčana potraživanja postavljaju zadatak da ubrzaju obrt svojih sredstava tako što će blagovremeno naplatiti isporučenu robu (usluge).

Određeni faktoring poslovi bili su poznati domaćim komercijalne banke... Ove operacije bile su regulisane pre stupanja na snagu drugog dela Građanskog zakonika pismom Državne banke SSSR-a od 12.12.89 N 252 „O postupku obavljanja operacija cesije od strane dobavljača banci pravo na primanje plaćanja za zahtjeve za plaćanje za isporučenu robu, obavljene radove i pružene usluge."

Široka primjena ovog sporazuma u spoljnotrgovinskoj praksi dovela je do razvoja UNIDROIT konvencije o međunarodnom faktoringu (Otava, 28. maj 1988.), u kojoj Ruska Federacija trenutno nije strana. Međutim, mnoge odredbe Konvencije odražavaju se u normama Građanskog zakonika. Konvencija UN-a „O ustupanju računa potraživanja u 2001 međunarodne trgovine(Njujorška konvencija).

Član 824. Ugovor o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja

Komentar na član 824

Ugovor o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja ima mnogo zajedničkog sa ugovorom čiji je predmet prenos prava poverioca na drugo lice (čl. 382. Građanskog zakonika), budući da pravo potraživanja prema klijentovom dužniku se prenosi na finansijskog agenta na osnovu potraživanja prenešenog na finansijskog agenta.

Ruski zakonodavac dizajnira faktoring kao poseban sporazum... Komentarisano poglavlje ne sadrži odredbe da se na odnose koji proističu iz finansiranja protiv ustupanja novčanog potraživanja mogu primijeniti pravila koja uređuju cesion. Istovremeno, u literaturi se napominje da odnosi koji proizlaze iz ugovora o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja podliježu općim pravilima o ustupanju potraživanja u mjeri koja nije u suprotnosti sa posebnim uputstvima o takvom ugovoru ( Sukhanov EA faktoring) // Pravna regulativa bankarstva, M., 1997. S. 79).

Ugovor o finansiranju ustupanja novčanog potraživanja je bilateralni. Klijent prenosi ili se obavezuje da će prenijeti novčano potraživanje, a finansijski agent plaća ili se obavezuje da isplati klijentu novčani iznos. Na primjer, dobavljač proizvoda (klijent) priznaje ili se obavezuje da će ustupiti zahtjev za plaćanje od strane kupca za dati proizvod, a banka (finansijski agent) prenosi ili se obavezuje da će mu prenijeti gotovina... Finansiranje protiv ustupanja novčanog potraživanja u samom opšti pogled sastoji se u kupovini od banke (druge kreditne ili specijalizovane organizacije) potraživanja za plaćanje dobavljača (izvođača) za otpremljene proizvode (usluge).

Forma komentarisanog ugovora mora biti u skladu sa zahtjevima čl.

389 Građanskog zakonika, koji reguliše oblik ustupanja potraživanja.

Ustupanje novčanog potraživanja može se koristiti kao način obezbjeđenja ispunjenja bilo koje obaveze klijenta prema finansijskom agentu. U tu svrhu, ugovorom je precizirano da se odgovarajuće novčano potraživanje prenosi na finansijskog agenta samo u slučaju neispunjenja obaveze obezbeđene ovim potraživanjem.

Rusko zakonodavstvo trenutno ne poznaje zalog sredstava, ali predviđa zalog novčanih potraživanja, kao što su fakture.

Stavom 2. tačke 1. komentarisanog člana utvrđeno je da se novčano potraživanje ne ostvaruje sa javna aukcija u slučaju neispunjenja obaveze klijenta prema finansijskom agentu, a prenosi se na finansijskog agenta.

Ugovor o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja može uključiti dodatne uslove za održavanje finansijskog agenta računovodstvo, pružanje drugih finansijskih usluga u vezi sa ustupljenim potraživanjima (na primjer, obaveza obrade faktura). Pružanje finansijskih usluga je posebno važno u slučajevima kada se prenose novčana potraživanja po osnovu ugovora po kojima je dat komercijalni kredit. Finansijski agent prati blagovremenost prijema odloženih plaćanja.

Jedan od uslova komentarisanog ugovora je i visina naknade finansijskog agenta za pružene usluge. Visina naknade određuje se u zavisnosti od niza faktora: iznosa i vremena finansiranja klijenta; postojanje okolnosti koje dovode u pitanje naplatu ustupljenih potraživanja od strane dužnika; pružanje dodatnih usluga klijentu.

Član 825. Finansijski agent

Komentar na član 825 1.

Komentarisani članak sadrži uslov da finansijski agent – ​​komercijalna organizacija dobije dozvolu (licencu) za finansiranje protiv ustupanja novčanog potraživanja. Banke i druge kreditne organizacije ne bi trebale dobiti takvu dozvolu.

U skladu sa čl. 5 Zakona o bankama, finansiranje protiv ustupanja novčanog potraživanja (sticanje novčanih potraživanja od strane banaka i drugih kreditnih institucija) klasifikovano je kao transakcije za koje nije potrebna licenca CBR. 2.

Prema čl. 17. Zakona o licenciranju nije potrebna posebna dozvola (licenca) da finansijski agent obavlja poslove faktoringa.

Odredba komentarisanog člana nije u skladu sa normom iz stava 3. čl. 17. Zakona o licenciranju, prema kojem je licenciranje neutvrđenih vrsta djelatnosti moguće samo dopunom liste predviđene navedenim zakonom. Samim tim, ne samo kredit, već i drugi komercijalne organizacije trenutno su izuzeti od potrebe za dobijanjem dozvole za obavljanje faktoringa.

Član 826. Novčano potraživanje ustupljeno radi pribavljanja finansiranja

Obrazac dokumenta "Ugovor o finansiranju po osnovu ustupanja novčanog potraživanja (finansiranje budućeg potraživanja)" odnosi se na rubriku "Ugovor o kreditu, ugovor o zalozi". Sačuvajte vezu do dokumenta u društvene mreže ili ga preuzmite na svoj računar.

Ugovor o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja

(buduće finansiranje potražnje)

godina [mjesto zaključenja ugovora] [datum, mjesec, godina]

[Puni naziv komercijalne organizacije] koju predstavlja [pozicija, puni naziv], djelujući na osnovu [naziv dokumenta koji potvrđuje ovlaštenje da djeluje u ime pravno lice], u daljem tekstu "Finansijski agent", s jedne strane, i [pun naziv pravnog lica] kojeg zastupa [položaj, puni naziv], koji djeluje na osnovu [naziv dokumenta kojim se potvrđuje ovlaštenje za postupanje u ime pravnog lica], u daljem tekstu "Klijent", s druge strane, a zajedno nazvane "Stranke", sklopile su ovaj ugovor kako slijedi:

1. Predmet Ugovora

1.1. Ovim ugovorom, Finansijski agent se obavezuje da će prenijeti sredstva Klijentu na teret klijentovog (povjerioca) novčanog potraživanja prema trećem licu (dužniku) po osnovu [pružanja robe, izvođenja radova ili usluga klijenta trećem licu], i Klijent se obavezuje da će ova novčana sredstva prebaciti na potrebe finansijskog agenta.

1.2. Predmet ustupanja, na osnovu kojeg se obezbjeđuje finansiranje po ovom ugovoru, je pravo na primanje sredstava od [puno ime dužnika] (u daljem tekstu - Dužnik) po ugovoru [vrsta, broj, datum ugovora], datum dospijeća za koji će nastati [datum, mjesec, godina] (budući zahtjev).

1.3. Novčano potraživanje se smatra prenesenim na Finansijskog agenta nakon što nastane samo pravo na primanje sredstava od Dužnika, koja su predmet ustupanja potraživanja predviđenog ovim ugovorom.

1.4. Klijent ustupa Finansijskom agentu pravo potraživanja od Dužnika u obimu i pod uslovima koji su postojali u trenutku prenosa prava, uključujući i prava da osigura ispunjenje obaveze, kao i druga prava u vezi sa potraživanje, uključujući pravo na neplaćenu kamatu.

1.5. Istovremeno sa zaključenjem ovog ugovora, Klijent prenosi Finansijskom agentu svu dokumentaciju koja potvrđuje potraživanja Dužnika.

2. Iznos glavnog duga kao dijela novčanog potraživanja koje je predmet ustupanja

2.1. Glavni iznos novčanog potraživanja ustupljenog prema ovom sporazumu je [iznos brojkama i riječima] rubalja.

2.2. U slučaju da se iznos glavnog duga kao dijela novčanog potraživanja koje je predmet ustupanja pokaže veći ili manji od iznosa navedenog u tački 2.1. ovog sporazuma, Strane ipak priznaju predmet ugovora kao pravilno ugovoren u smislu čl. 826 Civil Code RF.

3. Iznos i postupak finansiranja protiv ustupanja novčanog potraživanja

3.1. Iznos sredstava koje je Finansijski agent prenio Klijentu na ime ustupanja novčanog potraživanja je [iznos brojkama i slovima] rubalja.

3.2. Finansijski agent isplaćuje Klijentu iznos naveden u tački 3.1. ovog ugovora, najkasnije u roku od [roka] od datuma potpisivanja ovog ugovora.

4. Prava finansijskog agenta na iznose primljene od dužnika

4.1. Finansijski agent stiče pravo na sve iznose koje dobije od Dužnika po osnovu otkupljenog potraživanja, a Klijent ne odgovara Finansijskom agentu za to što su iznosi koje je primio bili manji od cijene za koju je Finansijski agent je otkupio navedeno potraživanje.

5. Odgovornost klijenta prema finansijskom agentu

5.1. Klijent je odgovoran Finansijskom agentu za valjanost novčanog potraživanja koje je predmet ustupanja.

5.2. Klijent ne snosi odgovornost za neizvršenje ili nepravilan rad Dužnik potraživanja koje je predmet ustupanja.

5.3. U trenutku ustupanja prava potraživanja, Klijent nije upoznat sa okolnostima zbog kojih Dužnik ima pravo da ga ne ispuni.

5.4. Klijent nije upoznat sa novčanim potraživanjima Dužnika prema njemu, koja je Dužnik mogao iskazati za prebijanje.

6. Naknadno ustupanje novčanog potraživanja

6.1. Strane priznaju naknadni ustup novčanog potraživanja od strane Finansijskog agenta kako na osnovu ugovora o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja, tako i na osnovu ugovora o ustupanju.

7. Obavijest dužnika

7.1. Klijent se obavezuje da će obavestiti Dužnika o ustupanju novčanog potraživanja Finansijskom agentu u roku od tri dana od dana zaključenja ovog ugovora.

8. Rješavanje sporova

8.1. Sve sporove i nesuglasice nastale u vezi sa izvršenjem ovog ugovora, Strane će nastojati riješiti poslovnim pregovorima.

8.2. Ako se ne postigne sporazum između Strana, spor će se riješiti na sudu.

9. Završne odredbe

9.1. Originalni ugovor stupa na snagu od trenutka potpisivanja.

9.2. Ovaj ugovor je sačinjen u dva primjerka jednake pravne snage - po jedan za svaku od Strana.

9.3. U svemu što nije predviđeno ovim ugovorom, strane se rukovode aktuelno zakonodavstvo RF.

10. Detalji i potpisi Strana

Finansijski agent Klijent

[piši šta ti treba] [piši šta ti treba]

• 
  Nije tajna da kancelarijski rad negativno utiče i na fizičko i na psihičko stanje zaposlenog. Ima dosta činjenica koje potvrđuju i ovo i ono.
• 
  Na poslu svaka osoba provodi značajan dio svog života, pa je veoma važno ne samo čime se bavi, već i s kim mora da komunicira.

DRŽAVA I PRAVO, 2014, br. 8, str. 29-38

Ekonomija, rad, pravo

finansiranje protiv ustupanja novčanog potraživanja

© 2014 Anna Biktorovna Pushkina1

Kratka napomena: članak je posvećen analizi konceptualnih pitanja ugovora o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja. Aktuelno i projektovano rusko zakonodavstvo, međunarodni dokumenti.

Napomena: U članku se analiziraju konceptualna pitanja finansiranja potraživanja po ugovoru. Uzimamo u obzir aktuelno i planirano rusko zakonodavstvo i međunarodne dokumente.

Ključne riječi: ustupanje prava potraživanja, faktoring.

Ključne riječi: ustupanje, faktoring.

V poslovni odnosi strana koja je isporučila robu, izvršila posao ili pružila uslugu, često ne prima odmah isplatu za izvršenje svojih obaveza iz ugovora, obezbeđujući svojoj suprotnoj strani odloženo plaćanje. Da bi se povećao prometni kapacitet kapitala, a samim tim i profit, potrebno je preduzetniku što prije doći do novca koji se duguje. Ugovor o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja treba da pomogne kapitalu u tome. Preduzetnik (klijent) može odmah dobiti iznos koji dospeva za izvršenje obaveza iz ugovora tako što će ovo novčano potraživanje ustupiti finansijskom agentu i od njega dobiti finansiranje, koje će biti manje od vrednosti ustupljenog potraživanja za iznos naknada finansijskog agenta. Moguća je i ustupanje obezbjeđenja, u kojem se finansiranje vrši na povratnoj osnovi, a potraživanje podliježe povratu u slučaju ispunjenja obaveze klijenta prema finansijskom agentu. Osim toga, finansijski agent može pružiti računovodstvene i druge finansijske usluge. Za mala i srednja preduzeća ovo je veoma važno, jer im je isplativije obratiti se finansijskom agentu za servisiranje potraživanja nego zaposliti dodatni radnici... U klasičnoj verziji2 financiranja pod

1 naučni saradnik, Sektor za građansko pravo, Građanski i arbitražni proces Institut za državu i pravo Ruske akademije nauka, kandidat pravne nauke(E-taP: app [email protected]).

2 Moguć je i tzv. „faktoring bez finansiranja“ u kojem novac klijentu ne dolazi odmah po ustupanju potraživanja, već kako se naplaćuje od dužnika.

ustupanjem novčanog potraživanja, preduzetnik može gotovo odmah dobiti novac za nabavku dobara, obavljanje poslova ili pružanje usluga, što značajno ubrzava obrt sredstava i na kraju povećava profit. Ova šema je takođe korisna za finansijskog agenta, koji prima naknadu za svoje aktivnosti.

Kako je primijetio A.D. Mineev, "navedeni oblik finansiranja uvelike pojednostavljuje obračune između partnera. Prodavac ima mogućnost da primi prihod odmah nakon isporuke, kao i da se oslobodi administrativnih troškova povezanih sa praćenjem otplate duga, a kupac je u mogućnosti da se dogovori o bilo koje prihvatljivo zakonsko odlaganje plaćanja. poput „3.

U doktrini se termin "faktoring" često koristi za označavanje ugovora o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja, koji se koristi u komercijalnom prometu mnogih zemalja, iako neki naučnici primjećuju razlike između njih4. Dakle, A.S. Prokofjev tvrdi da se „u međunarodnoj praksi faktoring shvata kao poseban slučaj finansiranja po osnovu ustupanja novčanog potraživanja zajedno sa takvim ugovornim odnosima zasnovanim na cesiji.

finansijski agent (pogledajte zadnji dio ovoga

sljedećeg članka). V u ovom slučaju Za klijenta je važno smanjiti troškove servisiranja potraživanja.

3 Mineev A.D. Efikasnost faktoring poslovanja komercijalnih banaka. Diss. ... Cand. ekonomičnost. nauke. M., 1998. S. 16.

4 Za uštedu prostora ovaj članak koristi

oba termina su identična (zamjenjiva).

rješenja kao što su forfeting, projektno finansiranje, refinansiranje, sekjuritizacija“5.

U Rusiji, prvi akt koji je regulisao faktoring bilo je pismo Državne banke SSSR-a „O proceduri za obavljanje transakcija o ustupanju dobavljača Banci prava na primanje plaćanja za zahteve za plaćanje za isporučenu robu, obavljene radove i pružene usluge“ od 12. decembra 1989. kodifikovanog akta u Rusiji prvi put je regulisan delom II Građanskog zakonika Ruske Federacije (poglavlje 43).

Faktoring kao pravna institucija pojavio u sistemu common law krajem 19. i od sredine 20. vijeka. počeo da se koristi u zemljama građansko pravo... U većini stranih zemalja faktoring nije regulisan na nivou kodifikovanih akata. Trenutno su usvojene dvije međunarodne konvencije koje regulišu faktoring: UNIDROIT konvencija o međunarodnom faktoringu (Otava, 28. maja 1988.), koja je stupila na snagu 1. maja 1995. godine, i Konvencija UN-a o ustupanju potraživanja u međunarodnoj trgovini (nova York, 12. decembra 2001.), koji još nije stupio na snagu. Ruska Federacija trenutno nije članica nijedne od ovih konvencija.

Trenutna verzija Građanskog zakonika Ruske Federacije ne dozvoljava korištenje svih mogućnosti faktoringa koje su propisane ovim konvencijama, te stoga nacrt saveznog zakona o izmjenama i dopunama Građanskog zakonika Ruske Federacije6 predlaže novine koje identifikuju finansiranje. sporazum protiv ustupanja novčanog potraživanja uz faktoring i njegovo regulisanje što je moguće bliže Ottawskoj konvenciji.

U sadašnjoj verziji čl. 1. čl. 824 Građanskog zakonika Ruske Federacije, ugovor o finansiranju ustupanja novčanog potraživanja podrazumijeva se kao sporazum prema kojem jedna strana (finansijski agent) prenosi ili se obavezuje da će prenijeti sredstva drugoj strani (klijentu) protiv klijenta ( poveriočevo) novčano potraživanje prema trećem licu (dužniku) koje proizilazi iz davanja robe, obavljanja poslova ili pružanja usluga od strane naručioca.

5 Prokofjev A.S. Faktoring: rusko zakonodavstvo i UNIDROIT konvencija // Ruski časopis. prava. 2012. br. 7. S. 133-140.

6 Vidi: Nacrt saveznog zakona „O izmjenama i dopunama prvog, drugog, trećeg i četvrtog dijela Građanskog zakonika Ruska Federacija kao i u odvojenim zakonodavni akti Ruske Federacije "(ur., Usvojila Državna duma Federalne skupštine Ruske Federacije u prvom čitanju 27. aprila 2012.) // SPS" ConsultantPlus ".

trećem licu, a klijent ustupa ili se obavezuje da će ovo novčano potraživanje ustupiti finansijskom agentu.

Prema stavu 2 čl. 1 Ottawske konvencije „pod „ugovorom o faktoring transakcijama“ podrazumeva „ugovor zaključen između jedne strane (dobavljača) i druge strane (faktoring firma, u daljem tekstu: cesionar), u skladu sa kojim:

a) dobavljač može ili mora prenijeti na primaoca obaveze koje proizlaze iz ugovora o prodaji robe zaključenih između dobavljača i njegovih kupaca (dužnika), osim onih koji se odnose na robu kupljenu uglavnom za ličnu, porodičnu ili kućnu upotrebu ;

b) ustupilac mora preuzeti najmanje dvije od sljedećih odgovornosti:

Finansiranje dobavljača, kao što je zajam ili prijevremeno plaćanje;

Upravljanje računima za obavezne zahtjeve;

Predstavljanje potraživanja za plaćanje;

Zaštita od nelikvidnosti dužnika“7.

U nacrtu saveznog zakona br. 47538-6 o izmjenama i dopunama Građanskog zakonika Ruske Federacije8, predlaže se da se navede stav 1 čl. 824 Građanskog zakonika Ruske Federacije kako slijedi: "Prema ugovoru o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja (faktoring), jedna strana (klijent) se obavezuje da drugoj strani (finansijskom agentu) ustupi novčana potraživanja prema trećoj strani (dužnik) i plati izvršene usluge, a finansijski agent preuzima najmanje dvije od sljedećih radnji koje se odnose na novčana potraživanja koja su predmet ustupanja:

1) prenosi sredstva klijentu na ime novčanih potraživanja, uključujući iu vidu kredita ili akontacije (avansa);

2) pruža klijentu usluge računovodstva novčanih potraživanja (potraživanja);

7 UNIDROIT Konvencija o međunarodnim faktoring transakcijama (faktoring) (zaključena u Ottawi 28. maja 1988.) // Ibid.

8 Vidi: Nacrt saveznog zakona „O izmjenama i dopunama

u prvom, drugom, trećem i četvrtom dijelu Građanskog zakona

Kodeksa Ruske Federacije, kao iu pojedinačnim zakonima

čvorni akti Ruske Federacije" (sa izmjenama i dopunama koje je usvojila Državna duma Federalne skupštine Ruske Federacije u prvom čitanju 27. aprila 2012.).

3) pruža klijentu usluge upravljanja novčanim potraživanjima (potraživanja), uključujući i prikazivanje novčanih potraživanja dužnicima za naplatu, usluge naplate od dužnika i poravnanja u vezi sa novčanim potraživanjima;

4) pruža klijentu usluge u vezi sa obezbjeđenjem ispunjenja obaveza dužnika."

Zapravo, ovu definiciju identično onoj iz stava 2 čl. 1 Ottawske konvencije, stoga, ako se takve izmjene izvrše u Građanskom zakoniku Ruske Federacije, domaća regulativa faktoringa će biti u skladu sa međunarodnim standardima.

Strane u ugovoru o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja. U finansijskim odnosima protiv ustupanja novčanog potraživanja učestvuju tri strane: finansijski agent (faktor) koji obezbeđuje finansiranje, klijent koji prenosi dug za ovo finansiranje i dužnik čiji finansijski agent umesto klijenta postaje poverilac i koji ne učestvuje u ugovoru o faktoringu. Kako napominje B.Z. Gvozdev, „faktoring pretpostavlja komercijalni zajam u oblik robe koje prodavci pružaju kupcima u obliku odloženog plaćanja za prodatu i izdatu robu otvori račun(pod pretpostavkom plaćanja nakon otpreme. - A.P.) "9. Ovo je najviše tipična situacija, u kojem ima smisla da prodavac (klijent) ustupi potraživanje kupcu faktoru.

Finansijski agent prenosi ili se obavezuje da će prenijeti sredstva klijentu na osnovu ustupljenog potraživanja. U originalnom izdanju čl. 825 Građanskog zakonika Ruske Federacije, propisano je da za komercijalne organizacije (osim za banke i druge kreditne institucije) potrebno je pribaviti licencu da biste mogli djelovati kao a

Naziv ovog ugovora - ugovor o faktoringu.

Prvi put se pojavio u transportu, kada je veliki kreditor-prijevoznik imao mnogo zahtjeva prema svojim kupcima. Kao rezultat toga, postojala je potreba za nezavisnim privrednim izvršiteljem, kome bi povjerilac-prijevoznik ustupio novčano potraživanje, a on bi zauzvrat naplatio dugove. Takav izvođač se počeo zvati faktor. I dobio je sve računovodstvene i druge poslove.

Pojava ove ugovorne strukture je neizbježan rezultat podjele rada u tržišnim odnosima.

Glavno područje primjene ugovora o faktoringu je segment tržišta na kojem posluju veliki zajmodavci, koji po svojoj prirodi, profesionalna aktivnost tržište se bavi velikim brojem dužnika. Kao rezultat toga, takvom povjeriocu je često neisplativo da sam naplati dugove. Na tržištu su se pojavile specijalizovane organizacije - "faktori" koji su uz određenu naknadu (proviziju) preuzimali sve dugove i angažovali se da ih primaju od dužnika.

Kasnije su ovi odnosi postali široko rasprostranjeni, a uz ustupanje prava potraživanja, poverilac je faktoru dao svoj računovodstveni rad.

Tako se u sistemu pružanja finansijskih usluga pojavio netradicionalni građanskopravni fenomen sa samostalnim građanskopravnim oblikom faktoring usluga.

U međunarodnopravnom uređenju faktoringa značajno mjesto zauzima Konvencija „O međunarodnom faktoringu“, usvojena na diplomatskoj konferenciji u Otavi 1988. godine, koju su potpisale Francuska, Italija, Njemačka, SAD, Velika Britanija, Finska, Belgija i ratificirale su Italija, Francuska, Nigerija.

SAD, zemlja porekla faktoringa, prvi put je legalizovala transakcije otkupa dužničkih obaveza. Štaviše, ovaj ugovor o faktoringu nije bio predmet pregovora, tj. obrnuti zahtjev faktora prema klijentu je isključen u slučaju neplaćanja ustupanja obaveza od strane dužnika.

Uzimajući opšti model, evropsko pravo nije u potpunosti prihvatio, uvodeći dizajn faktoringa prometa, minimizirajući rizik zajmodavca.

Evropsko pravo nije stvorilo posebnu zakonska regulativa faktoring, i koristio se općim pravilima obavezno pravo a prije svega - o ustupanju prava potraživanja (cesija).

Koncept i građanskopravna priroda ustupanja prava potraživanja novi su za pravni sistem Ruske Federacije.

Ovo poglavlje Građanskog zakonika Ruske Federacije je pozajmljivanje međunarodnog faktoring iskustva, koje se zasniva na cesiji, ali u ruski zakon kombinuje se sa ugovorom o zajmu i kreditu, kao i pružanjem drugih finansijskih usluga finansijskim agentima.

Po ugovoru o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja

jedna strana (finansijski agent) prenosi ili se obavezuje da će prenijeti novčana sredstva drugoj strani (klijentu) protiv novčanih potraživanja klijenta (povjerioca) prema trećem licu (dužniku), a klijent ustupa ili se obavezuje da će ovo novčano potraživanje ustupiti finansijskom agentu . Novčano potraživanje prema dužniku klijent može ustupiti finansijskom agentu kako bi se osiguralo ispunjenje obaveze klijenta prema finansijskom agentu (član 1. člana 824. Građanskog zakonika Ruske Federacije).

Karakteristike ugovora: kompenzatorna, bilateralna, može biti i stvarna i sporazumna.

Stavka ugovor:

1. Prenos novčanog potraživanja na finansijskog agenta u zamjenu za obezbjeđivanje odgovarajućih sredstava klijentu.

2. Ustupanje od strane klijenta finansijskom agentu svog novčanog potraživanja kao načina obezbjeđenja ispunjenja obaveza koje je klijentu na raspolaganju (obično su to ugovori o kreditu).

Potraživanje se može prenijeti na finansijskog agenta samo ako klijent ne ispuni svoju obavezu prema finansijskom agentu i, shodno tome, primjenjuje se na supsidijaran način.

I u prvom i u drugom slučaju postoji neka vrsta pozajmljivanja od strane finansijskog agenta svom klijentu, tj. finansijski agent dobija pravo da traži kao povraćaj ili obezbeđenje za svoj kredit.

Stoga je obaveza ustupanja prava na novčano potraživanje uključena u grupu obaveza pružanja finansijskih usluga, a ne kao posebna vrsta ustupanja prava na potraživanje (klauzula 1. poglavlja 24. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Federacija).

Ovim ugovorom od strane finansijskog agenta može se predvideti prenos sredstava na klijenta, tj. biti izgrađene po uzoru na ugovor o kreditu, a obaveze njihovog prenosa, tj. po modelu ugovora o kreditu.

Na strani klijenta dolazi ili do ustupanja novčanog potraživanja finansijskom agentu, ili do obaveze ustupanja ovaj zahtjev finansijski agent (stvarni, sporazumni ugovori).

Ovaj ugovor Vam omogućava da dodatno prenesete druge usluge, takođe finansijske prirode, koje faktor pruža klijentu uz ustupanje novčanog potraživanja. Druga usluga, na primjer, može se sastojati od održavanja i izvještavanja i obezbjeđivanja knjiga (knjigovodstva).

Odsustvo računovodstvene klauzule u ovom ugovoru ne poništava ga. Uključivanje takve klauzule vrši se samo po volji stranaka.

Općenito je pravilo da se ovaj ugovor ne može pregovarati, ali može uključivati ​​uslov koji predviđa odgovornost klijenta prema finansijskom agentu za stvarno izvršenje ustupljenog novčanog potraživanja (tj. ako ugovor nije izvršen).

Kao finansijski agent, komercijalne organizacije mogu sklapati ugovore o finansiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja.

Klijenti treba da budu komercijalne organizacije, pojedinačna preduzeća, tj. postoje strogo definisani subjekti koji čine isključivu sferu preduzetničkog prometa.

Najčešći i najteži u komercijalnu praksu način obavještavanja je potpis na računima izdatim za plaćanje dužniku.

Odnos uključuje treće strane.

Najbolnije pitanje je oko konačnog poravnanja.

Obračun potraživanja po ovom ugovoru. Namirujući potraživanja finansijskog agenta, dužnik po glavnoj obavezi ima pravo da ih suprotstavi prebijanjem drugih potraživanja prema povjeriocu koja proizilaze iz ovog glavnog ugovora.

Kada se dužnik obračuna sa finansijskim agentom, ovaj stiče pravo na sve iznose koje može dobiti od dužnika za ispunjenje uslova. Iznos ovih iznosa može premašiti iznos kredita koji je izdao klijent – ​​na jasnu korist finansijskog agenta, ponekad može biti manji od iznosa kredita. Štaviše, u slučajevima kada postoje konstrukcije bez ugovora o pregovaranju, klijent nije odgovoran finansijskom agentu.

A tek kada ustupanje potraživanja osigurava ispunjenje finansijske obaveze finansijskom agentu da vrati kredit koji je dat dužniku, mogući su dodatni obračuni u zavisnosti od stvarnog prijema iznosa od dužnika. U ovom slučaju, finansijski agent zapravo naplaćuje veliki iznos koji je veći od iznosa koji duguje klijentu, te je dužan da višak razlike prenese klijentu. Ovaj dizajn isključuje slučajeve neosnovanog bogaćenja dotičnog finansijskog agenta.

Dakle, u odnosima ovog ugovora nisu usko povezane samo ugovorne strane, već i dužnik po obavezi prema komitentu, tj. od svog prvobitnog zajmodavca.

Član 833. Građanskog zakonika Ruske Federacije izričito reguliše vraćanje dužniku iznosa koje je primio finansijski agent, i na taj način svakom od osoba koje učestvuju u ovim odnosima obezbeđuje nešto valjano civilnog statusa i prirodu ispunjenih građanskih obaveza, koje nastaju i uslovljene su samim dizajnom ugovora o ustupanju novčanog potraživanja.

Yuksha Ya.A. Udžbenik "Građansko pravo"

Kontakti

Ugovorom o faktoringu može se predvideti prenos novca od strane finansijskog agenta klijentu (prema modelu ugovora o kreditu), ili obaveza njihovog prenosa (prema modelu ugovora o kreditu). U tom slučaju klijent, u zavisnosti od uslova određenog ugovora, ili ustupa određeno novčano potraživanje, ili se obavezuje da će ga ustupiti.

Obrazac ugovora o faktoringu podliježe opšta pravila o obliku u kojem se mora izvršiti ustupanje prava potraživanja (član 389. Građanskog zakonika Ruske Federacije).

Predmet ugovora o finansiranju ustupanja novčanog potraživanja može biti:

1. prijenos novčanog potraživanja na finansijskog agenta u zamjenu za obezbjeđivanje sredstava klijentu;
2. ustupanje klijenta faktoru njegovog novčanog potraživanja kao način obezbeđenja ispunjenja obaveze klijenta prema faktoru (obično prema ugovoru o kreditu faktora sa klijentom). U ovom slučaju, potraživanje može preći na faktor samo ako klijent ne ispuni svoju glavnu obavezu.

U suštini, svrha finansiranja faktoringom je „skratiti“ kreditni lanac. Umjesto da daje kredit u očekivanju da će ga klijent otplatiti nakon ostvarivanja svog prava potraživanja prema trećem licu, banka prenosi sredstva (kredit) klijentu i otplaćuje ga dobijanjem od klijenta prava potraživanje novca od trećeg lica i naknadno sprovođenje primljenog potraživanja. U ovom slučaju, interes inferiorne strane je brzi prijem potrebna sredstva za preduzetničku aktivnost i djelimično (potpuno) oslobađanje od rizika nelikvidnosti dužnika.

Ako na ovoj stranici niste pronašli potrebne informacije, pokušajte koristiti pretragu stranice:

	Datum objave članka: 14.11.2016 Međunarodni faktoring kao podsticaj za razvoj izvoza (Sbezhnev V.A.) U ekonomskoj nauci i građanskom pravu faktoring je jedno od najhitnijih pitanja o kojima se najviše raspravlja. Ništa manje relevantno za finansijsko pravo, budući da utiče na pitanja kao što su regulacija valute i valutna kontrola, računovodstvo itd. Osim toga, faktoring doprinosi sprovođenju državne ekonomske politike, daje podsticaje ekonomski razvoj... Faktoring se u nauci smatra bitnim elementom u službi izvozno-uvoznih operacija.
	Datum objave članka: 17.10.2016 Računovodstvo faktoring operacija (Novikova N.E., Novikov V.A.) Faktoring kao jedna od vrsta poslova kreditiranja poslovanja, uključujući i banke. Operacije faktoringa omogućavaju ranu razmjenu potraživanja za novac, što povećava mogućnost ispunjavanja plana plaćanja povjeriocima. Generalizacija pristupa računovodstvenim činjenicama ekonomski život koji nastaju u vezi sa faktoringom i prijavljivanjem potraživanja i obaveza
	Datum postavljanja članka: 09.01.2016 Unapređenje normi o ustupanju potraživanja i faktoringu u građanskom zakonodavstvu Rusije (Ryzhkovskaya E.A., Shablova E.G.) Usluge faktoringa regulisane su odredbama Poglavlja 43 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Prema čl. 824 Građanskog zakonika Ruske Federacije, jedna strana (finansijski agent) prenosi ili se obavezuje da će prenijeti novčana sredstva drugoj strani (klijentu) protiv novčanih potraživanja klijenta (povjerioca) prema trećem licu (dužniku) koje proizilazi iz klijentove odredbe o robu, njegovo obavljanje poslova ili pružanje usluga trećem licu, a klijent ustupa ili se obavezuje da će ovo novčano potraživanje ustupiti finansijskom agentu. Novčano potraživanje prema dužniku klijent može ustupiti finansijskom agentu i radi obezbjeđenja ispunjenja obaveze klijenta prema finansijskom agentu.
	Datum objave članka: 22.07.2015 Pravna regulativa faktoringa. Smanjenje rizika od neplaćanja (Selyanina E.) Ako organizacija nakon otpreme robe (ili obavljanja poslova, pružanja usluga) čeka na prijem novca od kupaca, onda često doživljava značajne finansijske poteškoće sa obrtnom imovinom, jer je potrebno kupiti novu robu, komponente ili sirovine za proizvodnju proizvoda. U ovom slučaju faktoring pomaže u rješavanju ovog problema. Suština ugovora o faktoringu je da prodavac, nakon otpreme robe, ustupa pravo potraživanja duga za nju faktoring kompaniji, koja obezbjeđuje trenutno finansiranje.
	Datum objave članka: 11.07.2015 Faktoring kao način finansiranja prodaje. Primjena u praksi (Selyanina E.) U praksi faktoringa nije neuobičajeno da prodavac postigne sporazum sa finansijskim agentom o finansiranju protiv ustupanja novčanih potraživanja po takvoj transakciji i pre zaključenja relevantne transakcije sa kupcem. Kao rezultat toga, za prodavca ova transakcija postaje prodaja bez odlaganja - za novac koji je odmah primljen od faktoring kompanije.
	Datum objave članka: 21.03.2015 Kako će promjene u deviznoj kontroli utjecati na međunarodno tržište faktoringa (Motokhin A.M.) U protekle tri godine valutno zakonodavstvo naše zemlje mijenjalo se sa "zavidnom" konstantnošću - jednom godišnje. Očigledno, 2015. neće biti izuzetak. saveznog zakona od 05.05.2014. N 86-FZ "O pristupanju Ruske Federacije Konvenciji UNIDROIT o međunarodnim faktoring operacijama" predviđa pristupanje Ruske Federacije UNIDROIT Konvenciji od 28.05.1988. o međunarodnom faktoringu.