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Muss ich beim Verkauf des Autos Steuern zahlen?


Hallo liebe Leser meines Blogs! Beim Verkauf eines Autos denken viele Menschen über die Frage nach: Muss der Verkauf eines Autos versteuert werden? Und manche denken nicht nach, und dann erhalten sie vom Finanzamt ein Papier über die Notwendigkeit, Einkünfte aus dem Verkauf eines Autos zu versteuern.

Nachdem ich meinen Opel verkauft hatte, fragte ich mich: Muss ich 13% Steuern auf den Verkaufserlös zahlen? . Ich begann, dieses Problem genauer zu verstehen, und es stellte sich heraus, dass es in dieser Angelegenheit viele Nuancen gibt. Sie können die Zahlung von Steuern vollständig vermeiden oder den Steuerbetrag für einen Standardsteuerabzug abziehen. Lassen Sie mich Ihnen alles ausführlicher und in einer zugänglichen Sprache erzählen.

Wenn Sie ein Auto verkaufen, das Sie seit 3 ​​Jahren oder länger besitzen, müssen Sie sich nicht einmal Gedanken über die Zahlung der Umsatzsteuer machen. Sie können ein solches Auto sogar noch teurer verkaufen, als Sie es gekauft haben. Klausel 17.1 der Kunst. 217 der Abgabenordnung der Russischen Föderation besagt, dass Einkünfte aus dem Verkauf anderer Immobilien durch Einwohner der Russischen Föderation, die seit 3 ​​oder mehr Jahren im Besitz sind, von der Steuer befreit sind. Fahrzeuge gehören zu anderem Eigentum.

Wenn Sie am Tag des Vertragsabschlusses für den Verkauf des Autos weniger als 3 Jahre besessen haben, gibt es mehrere Möglichkeiten für die Entwicklung von Ereignissen, aber in jedem Fall müssen Sie zunächst die auszufüllenden Dokumente sammeln die 3-NDFL-Erklärung heraus. Wenn Sie die Einkommensteuererklärung aus dem Verkauf des Autos nicht ausfüllen, müssen Sie diese auch dann zahlen, wenn Sie nicht zur Zahlung von 13 % Steuern verpflichtet sind.

Der Dokumentensatz zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung ist Standard:

  • Reisepass
  • TIN-Zertifikat
  • Autokaufvertrag
  • Autokaufvertrag
  • Einkommensbescheinigung aus einer festen Arbeitsstätte in Form von 2-NDFL (wenn 13% des Gehalts von Arbeitgebern gezahlt werden, wird sie nicht benötigt)

Das Fehlen vorhandener Unterlagen ist kein Grund, das Ausfüllen der Erklärung zu verschieben. Sie können später jederzeit wieder andere Informationen ausfüllen, wenn die fehlenden Dokumente auftauchen.

Beim Verkauf eines Autos muss keine Steuer bezahlt werden ...

Wie ich bereits sagte, wenn Sie ein Auto verkaufen, das Sie seit 3 ​​Jahren oder länger besitzen, müssen Sie beim Verkauf des Autos keine Steuern zahlen, auch wenn Sie es für mehr verkaufen, als Sie es gekauft haben. Daher müssen Sie keine 3-NDFL-Erklärung ausfüllen.

Wenn Sie ein Auto verkaufen, das Sie weniger als 3 Jahre besitzen, können Sie die Steuer in 3 Fällen vermeiden:

  • Verkaufen Sie für einen geringeren Betrag, als Sie das Auto gekauft haben (dies muss durch Verträge bestätigt werden)
  • Verkauf zum gleichen Preis wie gekauft (Verträge sind erforderlich)
  • Holen Sie sich einen Standardsteuerabzug

In allen drei Fällen muss eine Erklärung ausgefüllt werden - ein Zertifikat in Form von 3-NDFL. Die ersten beiden Möglichkeiten sind die einfachsten, Sie fügen der Erklärung Kopien des Kauf- und Verkaufsvertrages bei und weisen damit nach, dass keine Einnahmen aus dem Verkauf erzielt werden (Sie haben den Verkauf nicht verschweißt).

Durch das Vorliegen beider Verträge können wir nachweisen, dass keine Einnahmen aus dem Verkauf des Autos erzielt wurden, d. h., es sind keine Steuern zu zahlen. Daher setzen Überbieter und Autohäuser, die Gebrauchtwagen verkaufen, lächerliche Summen in Verträge, um nicht 13% des Verkaufs zu zahlen.

Beim Autokauf denken wir nicht immer, dass wir eventuell einen Kaufvertrag brauchen, wir geben ihn bei der Fahrzeugzulassung der Verkehrspolizei.

Persönlich habe ich alle Ausnahmen getroffen:

  • Besitz seit weniger als 3 Jahren
  • Ich hatte keinen Kaufvertrag

Es war sehr enttäuschend, 12 Tage reichten nicht bis 3 Jahre Autobesitz. Der Käufer wird nicht warten, er kam nur wegen meines Autos von weit her zu meiner Arbeit. Man kann nicht sagen: Warte zwei Wochen, meine dreijährige Amtszeit hat nicht gepasst. Ich musste die Feinheiten des Ausfüllens einer Erklärung über den Verkauf eines Autos lernen, um keine Steuern zu zahlen.

Ich dachte bereits darüber nach, die Verkehrspolizei zu kontaktieren, um den Autokaufvertrag zurückzugeben. Aber seit Die Kontaktaufnahme mit der Verkehrspolizei ist eine lange Zeit und nicht immer bequem. Ich suchte nach einem anderen legalen Weg, um die Zahlung der Umsatzsteuer zu umgehen.

Steuerabzug beim Autoverkauf

Einmal im Jahr hat jeder Steuerpflichtige das Recht auf einen Standardsteuerabzug gemäß Artikel 220 Absatz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation.

Ein Steuerabzug auf Einkünfte aus dem Verkauf eines Autos ist die einzige Möglichkeit, Steuern zu vermeiden oder die Steuerbemessungsgrundlage für diejenigen zu verringern, die seit weniger als 3 Jahren ein Auto besitzen und den Kaufvertrag nicht eingehalten haben. Jene. für diejenigen, die nicht beweisen können, dass keine Einnahmen aus dem Verkauf erzielt werden. Der Steuerabzug ist auch für diejenigen geeignet, die für mehr verkauft als gekauft und weniger als 3 Jahre besessen haben. Beim Verkauf eines Autos können Sie mit 250.000 Rubel rechnen. Standardabzug von der Grundsteuer.

Wie funktioniert der Standardsteuerabzug? Der Steuerabzug wird von dem Betrag abgezogen, zu dem Sie das Auto verkauft haben, und die verbleibende Differenz unterliegt der Einkommensteuer, d.h. 13%.

Nehmen wir ein Beispiel: Wir haben ein Auto für 290.000 Rubel verkauft, zuvor für 250.000 Rubel gekauft. Berechnen wir den Steuerbetrag unter Berücksichtigung des Steuerabzugs:

(290.000 - 250.000) * 13% = 40.000 * 13% = 5.200 Rubel .

In diesem Beispiel müssen Sie 5.200 Rubel bezahlen. Einkommensteuer beim Verkauf eines Autos. Zustimmen, gute Ersparnisse, sonst müssten Sie 37.700 Rubel bezahlen. Wenn Sie ein Auto für 250.000 Rubel verkaufen. oder billiger können Sie die Umsatzsteuer ganz vermeiden. Aber wenn Sie in diesem Jahr bereits den Regelabzug in Anspruch genommen haben, müssen Sie den gesamten Steuerbetrag auf das verkaufte Auto zahlen, wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie kein Einkommen haben.

Steuererklärung beim Autoverkauf

Jetzt erzähle ich Ihnen, wie ich nach dem Verkauf meines Autos von der Steuerzahlung wegkomme.

Ich habe das Auto im Mai 2016 verkauft, was bedeutet, dass die Steuer auf den Verkauf eines Autos für weniger als 3 Jahre für 2016 im Besitz ist. Und die Erklärung muss für 2016 eingereicht werden, aber die Frist für die Einreichung ist vom 1. Januar bis 30. April 2017. Es macht keinen Sinn, dieses Meldeformular früher auszufüllen. Weil Mit Beginn des neuen Kalenderjahres erscheint eine aktualisierte Version der Erklärung auf der offiziellen Website des Steuerdienstes.

Auf der Website der Steuer laden wir das Programm zum Ausfüllen herunter, oder Textdatei zum Befüllen von Hand. Wir nehmen alle für das Ausfüllen notwendigen Unterlagen entgegen und fahren mit dem Ausfüllen des Erklärungsformulars fort.

Wenn Sie wie ich eine Erklärung nur für die steuerliche Erfassung von Einkünften aus dem Verkauf eines Autos einreichen, müssen Sie keine Informationen zu Einkünften aus der Arbeitsstätte ausfüllen, sie sind bereits beim Finanzamt, alle Steuern auf Gehälter wurden ausgezahlt. Dies ist in Artikel 229 Absatz 4 der Abgabenordnung der Russischen Föderation festgelegt: „Der Steuerpflichtige hat das Recht, Einkünfte, die nicht der Besteuerung unterliegen, sowie Einkünfte, für die Steuern vollständig einbehalten werden, nicht anzugeben, wenn dies nicht der Fall ist einen Steuerabzug behindern."

Hier ist ein echtes Beispiel für eine Autoverkaufserklärung:

Laden Sie ein Beispiel für eine Autoverkaufserklärung herunter (3-NDFL-Zertifikat).

Ich erkläre Ihnen, wie Sie beim nächsten Autoverkauf eine Steuererklärung richtig ausfüllen.

Wohin mit der Erklärung?

Meine Registrierung ist in der Region der Republik, und ich wohne in der Hauptstadt, dann stellte sich natürlich die Frage: Wohin mit der Erklärung? Ich habe die Steuer-Hotline angerufen. Dort wurde mir gesagt, dass Steuererklärungen nur am Ort der Registrierung abgegeben werden können.

Eine andere Möglichkeit ist der Versand per Einschreiben mit Beschreibung der Anhänge und natürlich mit Rückschein. Es besteht auch die Möglichkeit, eine Steuererklärung über Ihr persönliches Konto auf der Website des Steuerdienstes in elektronischer Form oder über das Portal der öffentlichen Dienste zu senden, sofern Sie über eine elektronische digitale Signatur verfügen. So etwas reicht keinem Einzelnen. Das ist nichts für normale Leute.

Keine der oben genannten Methoden passt zu mir. Am Ort der Registrierung musste man 90 km vom Wohnort entfernt, und dies ist ein Wochentag, sich von der Arbeit freinehmen und sogar mit Fehlern zurückkehren. Ich habe kein EDS, mein persönliches Konto auf der Steuer-Website ist nicht registriert.

Das Mädchen auf der Hotline antwortete irgendwie nicht selbstbewusst, also beschloss ich, im Internet zu suchen und es zu finden. Artikel 229 Absatz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation lautet: "Personen, die nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet sind, sind berechtigt, eine solche Erklärung bei der Steuerbehörde ihres Wohnsitzes einzureichen." Ich werde das tun, ich werde zur nächsten Abteilung des Steuerdienstes gehen, oder besser zur zentralen.

Welche Schlussfolgerungen habe ich gezogen:

1) Wenn das Auto zu Ihnen passt, fahren Sie es bis 3 Jahre ab Kaufdatum

2) Wenn Sie wirklich ein Auto verkaufen möchten, können Ihnen legale Möglichkeiten zur Vermeidung von Steuern helfen

- Ausfüllen der Erklärung und des Nachweises des fehlenden Einkommens in der Person von Kauf- und Verkaufsverträgen

- Ausfüllen der Erklärung und Standard-Grundsteuerabzug bis zu 250 Tausend Rubel

3) Wenn Sie ein Auto seit weniger als 3 Jahren besitzen, müssen Sie bis zum 30. April des auf das Jahr des Verkaufs folgenden Jahres eine Einkommenserklärung aus dem Verkauf des Autos abgeben

4) Wenn es nicht möglich war, die Steuer auf den Verkauf des Autos zu vermeiden, müssen 13% des Verkaufs des Autos vor dem 15. Juli des auf das Jahr des Verkaufs folgenden Jahres bezahlt werden

5) Wenn Sie eine fristwidrige Erklärung (verspätet) abgeben, werden Sie zusätzlich mit einem Bußgeld belegt. Die Strafe wird mit 5 % des zu zahlenden Steuerbetrags für jeden vollen oder unvollständigen Monat der Verspätung berechnet, jedoch nicht mehr als 30 % des Steuerbetrags und nicht weniger als 1.000 Rubel. Zahlen Sie Ihre Steuern pünktlich!